Peut-on avoir plusieurs LDD ou LDDS ?

Non, il est interdit de détenir plusieurs LDD ou LDDS simultanément. La loi autorise un seul livret par personne, sans exception. Que vous ayez changé de banque, ouvert un compte en ligne ou simplement oublié un ancien livret, la règle reste la même. Voici ce qu’elle implique concrètement, ce qui se passe en cas de doublon, et comment optimiser votre épargne dans ce cadre.

LDD et LDDS, c’est le même produit ?

Oui, totalement. Le LDD (Livret de Développement Durable) est simplement l’ancienne appellation du livret, utilisée jusqu’en 2016. Depuis, il s’appelle officiellement LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire), après l’ajout d’une dimension solidaire permettant de donner une partie de ses intérêts à des acteurs de l’économie sociale. Le produit lui-même n’a pas changé : plafond de 12 000 €, taux réglementé par l’État, intérêts entièrement exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux.

Autrement dit, posséder un LDD et un LDDS dans deux établissements différents ne constitue pas deux produits distincts. Aux yeux de la réglementation, c’est bien un doublon.

Un seul LDDS par personne est-il valable dans toutes les banques ?

L’interdiction ne porte pas sur la banque, elle porte sur la personne. Peu importe que vos deux livrets soient dans le même établissement ou dans deux banques concurrentes : détenir plusieurs LDDS reste interdit. À l’ouverture, vous signez une déclaration sur l’honneur attestant que vous n’en possédez pas déjà un.

Pour être éligible, trois conditions s’appliquent :

• Être majeur et contribuable (ou mineur avec imposition séparée sur des revenus personnels)
• Avoir sa résidence fiscale en France
• Ne pas déjà détenir un LDDS ou LDD en cours

Les contrôles inter-bancaires ont été considérablement renforcés ces dernières années. Aujourd’hui, une tentative d’ouverture en doublon est bloquée en amont par les systèmes des établissements, avant même que vous ne finalisiez votre demande. Si vous souhaitez changer de banque, la procédure est simple : clôturez d’abord votre LDDS actuel, récupérez vos fonds sur votre compte courant, puis ouvrez un nouveau livret ailleurs. La clôture est gratuite et sans délai de blocage.

En couple, peut-on avoir deux LDDS dans le même foyer ?

Oui, à condition que chaque partenaire détienne le sien à titre individuel. La règle « un LDDS par personne » s’additionne au sein d’un foyer fiscal : un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune peut donc compter deux LDDS dans le foyer, soit jusqu’à 24 000 € d’épargne défiscalisée sur ce seul livret.

La nuance à bien comprendre : ce n’est pas une exception à la règle, c’est son application normale. Deux adultes, deux livrets distincts. Ce qui reste interdit, c’est qu’une seule et même personne en détienne deux, quel que soit l’établissement ou la situation familiale.

Que risque-t-on si l’on détient deux LDDS par erreur ?

Cela arrive, notamment après un changement de banque ou l’oubli d’un ancien livret ouvert il y a plusieurs années. Les conséquences ne sont pas catastrophiques, mais elles ont un coût réel si la situation n’est pas régularisée rapidement.

Clôture forcée du livret excédentaire

En cas de détection, c’est le livret le plus récent qui est fermé sans préavis. Vos fonds vous sont restitués, mais vous perdez le bénéfice de ce second livret immédiatement.

Perte de l’exonération fiscale et amende

Les intérêts générés par le livret excédentaire perdent leur avantage fiscal. Ils deviennent imposables au prélèvement forfaitaire unique de 30 %, appliqué rétroactivement sur la période de double détention. À cela s’ajoute une amende de 2 % de l’encours du livret excédentaire, non recouvrée si elle est inférieure à 50 €.

Procédure pour régulariser la situation

Vous disposez de deux mois à compter de la détection pour régulariser. Si vous réalisez vous-même que vous détenez deux livrets, ne tardez pas : clôturez le plus récent de votre propre initiative. Cette démarche spontanée est toujours préférable à une régularisation contrainte, et les établissements bancaires peuvent vous accompagner dans la procédure sans frais.

Quels livrets peut-on légalement cumuler avec son LDDS ?

Pas de second LDDS, mais plusieurs autres livrets réglementés sont parfaitement cumulables avec lui. Chacun obéit à sa propre règle d’unicité par personne, ce qui permet de constituer une enveloppe d’épargne sécurisée et défiscalisée bien au-delà du seul plafond du LDDS.

Les livrets réglementés cumulables avec le LDDS

Voici les principaux livrets que vous pouvez détenir simultanément avec votre LDDS, dans la limite d’un exemplaire chacun :

La combinaison la plus courante reste LDDS + Livret A, soit 34 950 € d’épargne liquide et défiscalisée sans aucune contrainte de durée. Si vous êtes éligible au LEP, priorité à lui en premier : son taux est supérieur à celui du Livret A et du LDDS. En le remplissant d’abord, puis en complétant avec le LDDS, puis le Livret A, vous atteignez jusqu’à 44 950 € sur livrets réglementés défiscalisés. En couple, cette enveloppe peut doubler.

Que faire quand tous les plafonds réglementés sont atteints ?

Si vos livrets réglementés affichent complet, d’autres solutions existent pour continuer à faire fructifier votre épargne. Leurs conditions diffèrent sensiblement :

• Livrets bancaires non réglementés : aucune limite de nombre ni de montant, taux souvent attractifs sur une période promotionnelle, mais intérêts soumis à la flat tax de 30 %
• Assurance-vie : enveloppe souple, accessible à tout moment, avec des avantages fiscaux qui se renforcent après huit ans de détention ; adaptée à un horizon moyen ou long terme
• Plan Épargne Retraite (PER) : les versements sont déductibles de vos revenus imposables à l’entrée, ce qui représente un gain fiscal immédiat, mais l’épargne reste en principe bloquée jusqu’à la retraite, sauf situations de déblocage anticipé prévues par la loi